Факторинг в банке

Факторинг в банке

Сколько стоит факторинг?


Стоимость факторинговых услуг складывается из комиссии, взымаемой посредником за услугу (обычно выражатся в % от суммы счета-фактуры) и процентов, взимаемых при досрочной оплате суммы долга.Средние уровни комиссий находятся в пределах 1,5-3,0%. Чтобы перевести эту стоимость в % годовых (и сопоставить ее с обычным кредитом), следует умножить размер комиссии на коэффициент оборачиваемости .

Например, если период оборачиваемости ДЗ составляет 30 дней, то коэффициент оборачиваемости = 360/30 = 12. Если комиссия за факторинг составляет 1,5% от суммы ДЗ, то в годовом выражении стоимость факторинга будет равна 1,5% * 12 = 18% годовых.
Очевидно, что стоимость факторинга в таком случае сопоставима (или даже на 1-2% выше) ставки кредита в банке для заемщика с хорошим кредитным рейтингом.

Схема применения:

  1. До начала необходимо иметь ключ ЭЦП, которым подписывается накладная при отгрузке и получении товара
  2. Отрасль применения электронного факторинга – любая.
  3. Подписанные накладные формируются в единый документ (реестр) и направляются фактору
  4. Фактор также подписывает реестр документов, и после выгрузки документа выплачивает денежные средства.

Обнаружили ошибку?

Выделите ее и нажмите Ctrl + Enter.Автор: Команда Bankiros.ru00 760 просмотров Подпишитесь на Bankiros.ruПоказать всеПредыдущая статья Факторинг — что это простыми словами Следующая статья ​Факторинг без регресса

Схема взаимодействия участников сделки

Поставка товара на условиях отсрочки платежа (отсрочка по контракту до 120 дней)

Заключение сделки между поставщиком, покупателем и банком

Оплата комиссии покупателем

Финансирование поставщика до 100% от поставки * При необходимости банк предоставляет коммерческий кредит (дополнительную отсрочку) покупателю

Оплата за поставленный товар + оплата комиссии за коммерческий кредит (дополнительную отсрочку)

При реверсивном факторинге с регрессом поставщик несет ответственность за исполнение покупателем своих обязательств

  1. получение скидок от поставщиков — возможность экономить на закупочных ценах;
  2. предоставление товарного кредита — возможность закупать товар на выгодных условиях;
  3. дополнительная отсрочка для покупателя.
  4. дополнительная отсрочка от банка — предоставление коммерческого кредита;
  5. увеличение товарооборота за счет улучшения коммерческих условий, повышения конкурентоспособности и выхода на новые рынки сбыта;

Информация о продукте Продукты и услугиПродукты и услуги Для вас и вашего бизнеса

Виды факторинга

Различают закрытый факторинг, при котором организация предоставляет клиентам товары или услуги с отстроченным платежом, беря у банка краткосрочный кредит на основании появившейся дебиторской задолженности (этот тип является наиболее распространенным) и открытый факторинг, при котором задолженность полностью переходит к банку, соответственно, покупателю товара или услуги приходится рассчитываться уже непосредственно с этой организацией.

Такой тип факторинга менее популярен.

Также в международной практике выделяют:

  1. , когда именно кредитор отвечает за своевременный возврат денег финансовой организации.
  2. (в котором все риски неуплаты ложатся на плечи банка);

На условия факторинга значительно влияют риски участников.

Если сделка оформляется с регрессом, то поставщик может лишиться части финансирования в том случае, если должник не произведет оплату за товар или услугу в срок. В данном случае фактор имеет право передать неоплаченные счета поставщику с требованием возмещения. При таких условиях риски факторинга существенно возрастают.
При таких условиях риски факторинга существенно возрастают. Если речь идет о факторинге без регресса, то поставщик не зависит от платежеспособности покупателя, так как проблему неоплаты полностью берет на себя посредник.

Следовательно, риск неоплаты товара снижается до нуля, в то время как задолженность взыскивается факторинговой компанией самостоятельно.

Помимо этого особо выделяют такие виды факторинга как тендерный, который предоставляется для компаний, выигравших контракт на продажу продукции или проведение определенных работ, а также факторинг-гарантию, при котором компании, предоставляющей товары или услуги, не дается финансирование.

Не переплачивайте за услуги

Стоимость факторинговых услуг складывается из комиссии за обслуживание (процент от суммы задолженности, уступленной фактору), комиссии за финансирование (стоимость финансирования за реальное количество дней пользования предоставленными средствами) и фиксированного сбора за обработку каждого документа.

В среднем ставка финансирования может варьироваться от 1,6 до 3% от накладной. Также можно полностью застраховать риск неоплаты со стороны дебитора.

Итоговый объем финансирования определяется через оценку компании-клиента, его внешней цепочки поставок, а также путем анализа рыночной конъюнктуры. Любой бизнес клиента индивидуален, и в контексте особенностей ведения бизнеса могут отличаться условия, зависящие от типа дебиторов, поставщиков, покупателей, периода отсрочки по их контрактам, условий по данным контрактам.

Кто участвует в факторинге

Как правило, в факторинге участвуют три стороны:

  1. факторинговая компания – банк или специализированная фирма, которая перечисляет до 90 % денег покупателю за поставленную продукцию. За свои услуги она получает проценты, а после заключения сделки взыскание долга переходит к ней.
  2. покупатель – юридическое лицо, которое покупает товар или услугу;
  3. продавец – компания, поставляющая продукцию с отсрочкой платежа;

Его виды

Факторинговые операции классифицируются по нескольким признакам:

  1. По типу договора различают открытый и закрытый.

    Факторинг открытого типа предполагает извещение покупателя о том, что дебиторская задолженность уступлена фактору. В расчетах участвуют все три стороны, а дебитор выплачивает свой долг фактору.

    Закрытый факторинг предполагает, что расчеты с дебитором проводит сам продавец.

    В дальнейшем поставщик должен перевести деньги на счет фактора. Получается, что покупатель не получит уведомления о договорных отношениях между двумя остальными сторонами.

  2. По условиям платежа бывает факторинг с регрессом и без него. Проведение операции с регрессом означает, что на фактора переходит только риск несвоевременного платежа, то есть через установленное время он вправе требовать с поставщика вернуть полученные ранее им деньги.

    Операция без регресса означает, что на агента переходят все риски, и требовать оплату он вправе только с покупателя.

  3. По сроку возникновения требования различают реальный (когда долг уже существует) и консенсуальный факторинг (когда долг возникнет в будущем).
  4. По резидентству сторон разделяют внутренний и внешний. Если стороны отношений относятся к резидентам одной страны, то операция классифицируется как внутренний факторинг, если договор заключили представители бизнеса разных стран, то – внешний или международный.

    В международных операциях возможно наличие двух факторов, тогда такой факторинг является взаимным, если фактор один – прямым.

Факторинговые операции также можно классифицировать в зависимости от стороны, которая выступила инициатором подобных расчетов. Обычно такой стороной является поставщик.

Также встречается и реверсивный факторинг, когда инициатором становится сам покупатель.

Пора заняться бизнесом, а не поиском финансов

Сделайте первый шаг к онлайн-факторингу С какими Дебиторами Вы работаете?

1/2 Далее Как с вами связаться?

2/2 Представьтесь, чтобы мы могли с вами связаться и предложить комфортные условия по онлайн-факторингу Назад Хочу быть в курсе всех изменений сервиса и рынка онлайн-факторинга Принимаю условия

Факторинг с регрессом

При факторинге с регрессом у банка есть два источника возврата долга в случае его неуплаты должником — покупатель и продавец.

Это сокращает риски, принимаемые фактором, поэтому банк может расширить круг клиентов для предоставления услуги факторинга.

Являясь клиентом ЮниКредит Банка, вы можете пользоваться всеми преимуществами факторинга с регрессом:

  1. эффективно управлять дебиторской задолженностью и заручиться аналитической поддержкой банка в этом вопросе.
  2. уменьшить размер рабочего капитала;
  3. привлечь финансирование по факторингу размером до 90% от общей суммы сделки;
  4. получить более быстрое и выгодное финансирование на период отсрочки платежа в сравнении с кредитованием;
  5. зарекомендовать себя как надежного партнера в работе с поставщиками, сократив время оплаты счетов на поставку;

Как контролируется факторинговая сделка

Банк или факторинговая компания в процессе сделки постоянно проводят мониторинг деятельности дебитора. Анализируются как собственно выполнение условий сделки, так и соответствие покупателя требованиям фактора. Если отмечен факт вывода активов или появились признаки банкротства, договор факторинга может быть расторгнут, и фактор потребует немедленной выплаты дебиторской задолженности.

То же самое касается нарушения обязательств участниками сделки: фактор может выставить претензии как продавцу, с которым у банка непосредственный договор об оказании услуг факторинга, так и покупателю, который в результате сделки стал должником фактора.

Также в постоянном режиме производится переоценка клиента и его партнеров-покупателей.

Этапы факторинга и схема процесса

Для лучшего понимания схемы факторинга, давайте рассмотрим конкретный пример открытого факторинга:

  1. Кредитор предоставляет своему заказчику услуги, либо же интересующие его товары с отсрочкой платежа.
  2. Фактор порывает значительную часть задолженности. Сумма проводки в пользу кредитора при этом может составлять от 70% до 95%.
  3. Кредитор с фактором проводят окончательные взаиморасчёты. Фирма возвращает фактору ранее выплаченные им средства с установленными договором процентами, а банк, выполняющий роль фактора, отдает кредитору остаток средств (в зависимости от условий договора этот остаток составит от 30% и до 5%). Это завершающий этап сделки факторинга.
  4. Кредитор передает фактору ведомость, подтверждающую появление дебиторской задолженности за предоставленные товары или услуги.
  5. Дебитор погашает свою задолженность за товары или же услуги.

Данный пример раскрывает этапы факторинга закрытого типа.

В том же случае, если стороны работают по открытой схеме, кредитор получает от банка 100% компенсации суммы за товары или же услуги, соответственно, последний этап в данной схеме упускается.

Понятие электронного факторинга

Факторинг представляет собой финансирование под уступку денежного требования, либо перепродажу сумм дебиторской задолженности .

Электронный факторинг представляет собой операцию с применением электронного документооборота (еще одно название – онлайн факторинг).

Данная процедура позволяет сэкономить временной ресурс на оформлении всех необходимых документов., и заверять необходимые копии электронной подписью — ключом. Такие копии имеют юридическую силу, а затраты на производство и хранение документов минимализируются.

Фактор (в лице которого чаще всего банк либо специализированная факторинговая компания) покупает у поставщика дебиторскую задолженность покупателя. Плюс данной схемы очевиден – продавец получает деньги сразу же, которыми он может распорядиться по своему усмотрению.

Банк (факторинговая компания) имеет с данной операции свою маржу – определенный процент от суммы выкупленных обязательств плюс комиссии.

И далее покупатель производит окончательный расчет уже с банком (факторинговой компанией). Как мы понимаем, срок передачи электронного документа по территории России и не только не сравним с возможностями передачи таких документов в электронном виде – экономия выражена даже не в часах, а в днях.

Организация должного хранения документов как для покупателя, так и продавца и банка – вопрос серьезный.

применение технологий и программного обеспечения электронного факторинга позволит не тратить бумагу на печать документов и не занимать место под архивы и папки. Затраты в данном случае не сравнимы со стоимостью ключа цифровой подписи. Доставка документа также не составит труда, и платить отдельно за доставку не придется.

Электронный документ не подвержен старению, ветхости, случайной порче по вине стихийного бедствия либо человеческого фактора.

Электронный документ защищен при передаче информации, а также цифровым ключом подтверждается его подлинность. Электронный факторинг применим к любому из видов факторинга.

Виды

Представлю основные виды факторинга.

  • Классический, или с регрессом. «Фактор» перечисляет до 90 % долга покупателя в тот же день. Оставшийся процент выплачивается при закрытии задолженности покупателем. Чаще всего такие сделки заключаются с проверенными компаниями.
  • Открытый факторинг. Дебитор осведомлен о «факторе» заранее.
  • Внутренний. Все участники факторинга действуют в пределах одной страны.
  • Реверсивный. Дебитор получает хорошую отсрочку за приобретенную продукцию или по кредиту. Продавец в этом случае получает до 90 % своих денег.
  • Внешний или международный факторинг. Участники договора действуют на территории разных стран.
  • Закрытый. Должник не знает о наличии в сделке факторинговой организации.
  • Без регресса. Факторинговая компания самостоятельно требует долг у покупателя в случае, если он не погасил его вовремя. По такому договору работают с новыми и непроверенными клиентами.
  • Факторинг на услуги и работы. Таким видом пользуются фирмы, где произошел форс-мажор и им требуется финансирование.

Терминология

В процессе изучения статьи вы столкнетесь со следующими терминами:

  1. Клиент, кредитор – продавец, отпустивший товары (выполнивший работы, услуги) с отсрочкой платежа и передающий право требования задолженности за них фактору.
  2. Покупатель, дебитор, должник – компания, которой отгрузили продукцию (товары) или совершили работы (услуги) с условием оплаты за них через определенный срок.
  3. Факторинговые компании – это юридические лица, предоставляющие услуги факторинга, имеющие необходимые ресурсы для осуществления сделок и взимающие за это комиссию с продавца (клиента).
  4. Договор факторинга – юридически составленный документ, который регулирует отношения между сторонами факторинговой сделки, описывает права и обязанности, ответственность в случае нарушения обязательств.
  5. Факторинговое обслуживание – это комплекс мер по обеспечению факторинговой сделки со стороны фактора (банка или факторинговой компании) в который входит в первую очередь обеспечение финансовых расходов продавца (клиента) в размере от 70% до 90% от суммы сделки, что позволяет продавцу вести сделки с другими компаниями на условиях предоставления отсрочки платежа без кассовых разрывов.
  6. Поставщик – контрагент кредитора, поставляющий ему материалы (товары) или выполняющий работы.
  7. Факторинговая компания – это компания, предоставляющая услугу факторинга.
  8. Факторинговые операции – это действия, направленные на осуществление самой услуги факторинга.

    Операциями являются: процесс анализа финансового состояния покупателя, его платежеспособность, передача накладных, перевод денежных средств сторонам, участвующим в сделке и т.д.

  9. Фактор или финансовый агент, посредник – организация, оперирующая денежными средствами.

    Заключение договоров переуступки прав денежных требований освобождено от лицензирования. Закон вносит ограничение только по статусу предприятий – это должно быть юридическое лицо, ведущее коммерческую деятельность (ст. 825 ГК РФ). Поэтому посредником может выступать как кредитное учреждение (банки, микрофинансовые организации), так и любое предприятие независимо от организационной формы, состава учредителей.

    В России большинство факторинговых операций проводят банки или созданные ими специализированные дочерние фирмы, филиалы.

Читайте также: Что такое лизинг — чем отличается от кредита, виды лизинга, условия получения, примеры

Какие существуют виды факторинга?

Среди всех факторинговых продуктов можно выделить следующие группы или виды:

  1. Классический — факторинг с регрессом. Факторинговая компания выкупает около 90% задолженности, а после истечения срока отсрочки имеет право потребовать у продавца выданные до этого средства.

    Таким образом факторинговая компания практически не рискует.

  2. Факторингбез регресса — факторинговая компания самостоятельно требует деньги с покупателя в случае просрочки.

Еще факторинг принято подразделять на:

  1. Факторингбез финансирования – когда клиент, продавший счет-фактуру факторинговой компании, получает от нее сумму счета-фактуры при наступлении срока платежа.
  2. Факторингс финансированием – в этом случае клиент может требовать немедленной оплаты счета-фактуры вне зависимости от предусмотренного срока платежа.

Должник может быть заранее оповещен о передаче задолженности факторинговой компании (в таком случае факторинг считается «открытым»), что отмечается в счете-фактуре. Если же участие в сделке посреднической компании не освещается в договоре, то такой факторинг считается «закрытым».По направлениям факторинговые услуги также делится на:

  1. факторинг продаж — продажа дебиторской задолженности, и
  2. факторинг закупок – финансирование поставщиков в размере .

Факторинг может также быть как внутренним, так и международным, который подразумевает участие сторон с разных стран.

Как малому бизнесу правильно использовать факторинг

Евгений Родионов 31 января 2014 Любой бизнес неизбежно сталкивается с кассовыми разрывами: клиенты не всегда оплачивают отгруженную продукцию и оказанные услуги в нужное время, не все игроки работают по предоплате, и многие клиенты закрывают свои долги не сразу. Факторинг — способ быстро получить финансирование под уступку денежного требования и решить проблему управления дебиторской задолженностью предприятия.

Схема работы в России

Услуги факторинга в России получили свое развитие относительно недавно, поэтому область подобного финансирования в нашей стране довольно молодая. Попытки внедрения операций факторинга были предприняты еще в конце 80-х годов, но отсутствие методических наработок и международного опыта во времена СССР привели к тому, что суть этих услуг была совершенно искажена. Дальнейшее развитие факторинг получил с середины 90-х гг., Ассоциация факторинговых компаний была создана лишь в 2007 году.

К основным игрокам относятся:

  1. Промсвязьбанк и его дочка «PSB-Факторинг». Банк работает с подобными операциями с 2002 года, спектр услуг достаточно широк: факторинг с регрессом и без, внутренний и международный, как для экспорта, так и для импорта. С 2008 года лидировал на рынке по объемам сделок. По итогам 2013 года признан лидером рынка по сегментам внешнего факторинга и услуг для малого и среднего предпринимательства.
  2. Русская факторинговая компания. Успешно функционирует на рынке финансовых услуг с 1993 года (ранее работала под названием «Финтек», преобразована в сегодняшний вид с 2008 года). Входит в число лидеров по объему и количеству заключенных сделок. Предлагает услуги как для поставщиков (для поставок в сети, для производства продукции, для роста продаж), так и для покупателей (для закупок сырья и товаров, для расширения сетевого ритейла, факторинг реверсивного типа).
  3. Сбербанк. Предоставляет услуги для субъектов малого бизнеса сравнительно недавно. Основное преимущество – большая филиальная сеть.
  4. Факторинговая компания «Лайф». Специализируется на экспресс-факторинге для малого/среднего предпринимательства. Предоставляет услуги корпоративного факторинга, в том числе без регресса. Упор делается на комплексный подход и информационное сопровождение.
  5. ВТБ-Факторинг. Дочка одного из крупнейших банков в России. Предлагает услуги по двум направлениям: внутренний факторинг с регрессом и факторинг для поставщиков с финансированием до 95%. В 2014 году заключил с группой «Астерос» первый в России контракт на факторинг лицензионных соглашений (поставка ПО на 370 млн. руб.).

Услуги оказывают и другие банки и организации, среди лидеров также нужно отметить Альфа-банк, Банк Петрокоммерц и Национальную факторинговую компанию. Представители бизнеса могут без проблем подобрать подходящее предложение для своей ситуации.

Форфейтинг

При форфейтинге третье лицо сразу выкупает обязательства покупателя перед продавцом. Поставщик получает все деньги сразу, а форфейтер может продавать свои требования другим лицам.

Срок форфейтинга может быть до нескольких лет.